-
Выводы по состоянию движения денежных средств в ООО "Дженсен Ритейл" и рекомендации по оптимизации денежных потоков
ООО "Дженсен Ритейл" находится в стадии становления и этим объясняется его неустойчивое финансовое положение. Организация является зависимой от заемного капитала, терпит убытки, размер ее чистых активов неудовлетворителен - меньше величины уставного капитала. В то же время, положительной стороной финансово-хозяйственной деятельности организации является хорошая платежеспособность и ликвидность, а также наличие валовой прибыли.
Высокие убытки объясняются тем, что организация покупала недвижимость для осуществления своей деятельности и осуществляла большие затраты на юридические и риэлторские услуги. Кроме того, организация взяла долгосрочный кредит, за который выплачивает большую сумму процентов. Также организация использует в своей деятельности валютные средства, в результате чего появились достаточно высокие курсовые разницы, которые привели отрицательному прочему финансовому результату. Низкий уровень финансовой независимости и отсутствие собственного капитала в обороте объясняется большой величиной непокрытого убытка, а также высокой долей внеоборотных активов в их общей сумме.
В дальнейшем выручка будет расти, в связи со сдачей новых объектов в аренду, ростом арендных ставок и заключением новых договоров. Также снизятся управленческие расходы, связанные с покупкой недвижимости и величина процентов к уплате. То есть, через некоторое время финансовой состояние организации должно стабилизироваться.
Динамика арендных ставок в Москве и Санкт-Петербурге:
Рис.1
Рост арендных ставок на рынке недвижимости наблюдается с 2000 года, и можно предположить, что он будет продолжаться и в дальнейшем. Организация планирует перезаключить договора и повысить арендные ставки:
Табл.31
Объект собственности
Первоначальная ставка арендной платы
Фактическая ставка на данный момент/планируемая по договорам к перезаключению
Планируемая ставка на конец 2008 г.
Невский Проспект 54
$ 77
$ 350
$ 400
Невский Проспект 147
$ 60
$ 81
$ 200
Невский Проспект 111
$ 64
$ 150
$ 200
Невский Проспект 63
$ 116
$ 425
$ 360
Большой проспект 51/9
$ 24
$ 130
$ 200
Большой проспект 51/9
$ 48
$ 130
$ 250
Финляндский проспект 1
$ 27
$ 34
$ 100
Свердловская набережная 60
$ 8
$ 14
$ 24
Проспект Косыгина 26
$ 19
$ 53
$ 50
Большеохтинский проспект 25
$ 23
$ 40
$ 50
Среднеохтинский проспект 11
$ -
-
$ 40
Свердловская набережная 64
$ 11
$ 11
$ 20
GoFinances
Меню сайта
Другое
- Исследование прибыли в туризме
Основные источники получения прибыли - Государственный долг РФ
Нормативно-правовая база - Налоговая обязанность
Исполнение налоговой обязанности - Бюджетирование на предприятии
Составные части бюджетирования на предприятии