• Основная политика предприятия по финансированию своей деятельности

    Организация осуществляет агрессивную финансовую политику по привлечению денежных средств, реинвестирует большую часть полученных доходов обратно в бизнес. Основными источниками финансирования деятельности в ООО «Комэнертехника» является доходы, полученные от контрактов, собственные средства, а так же кредиторская задолженность.

    ООО «Комэнертехника» имеет значительную дебиторскую и кредиторскую задолженность. За рассматриваемый период 2008-2010 гг. имеется дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты. Долгосрочных обязательств (займы и кредиты) за период 2008-2010 гг. у организации нет. В 2011 г. получен долгосрочный кредит от ОАО «ТрансКредитБанк»: 2 транша общим размером кредита 21 600 000 рублей. Данный кредит оформлен «под контракт» с ОАО "Тюменьэнерго" на поставку техники:

    . Легковой автомобиль «Нива Шевроле»

    . Спецтехника спецавтомашина ОВБ на базе УАЗ-39094

    . Спецавтомашина ОВБ на базе «Volkswagen»

    По данным бухгалтерского баланса за 2008-2010 гг. у предприятия имеется нераспределенная прибыль в размере 303 тыс. руб. за 2008 г., 260 тыс. руб. за 2009 г., 179 тыс. руб. за 2010 г. Данные денежные средства организация использует на расширение ассортимента продукции, на приобретение нового оборудования, закупку новых видов спецтехники, оказание новых видов услуг, планируется создание резервного фонда.

    Были закуплены новые виды спецтехники:

    . Измельчитель лесной «Мульчер Super Forest-225»;

    . Лесной измельчитель веток «Мульчер Forest-220».

    Новым направление стало оказание услуг спецтехники по вырубке лесных массивов и расчистке просеки от деревьев и кустарников. Работы ведутся на территории всей Пензенской области. Одним из крупнейших клиентов, с которым заключен контракт по данному виду работ является ОАО «Пензаэнерго». В дальнейшем планируется заключение контрактов и проведение работ на территории Московской области, планируется сдача спецтехники в аренду.

    Расширен ассортимент приобретаемых приборов, были закуплены:

    . измеритель тангенса угла диэлектрических потерь и их емкости высоковольтной изоляции «Тангенс-2000»

    . прибор «Коэффициент»

    . прибор «Виток» с аккумуляторным питанием.

    ООО «Комэнертехника» поставляет заказы крупным организациям, но есть среди партнеров и мелкие фирмы, которые работают в бизнесе меньше 1 года.

    Перед заключением контракта ООО «Комэнертехника» проводит анализ дебитора, те проводит анализ платежеспособности дебитора, с целью выработки индивидуальных условий представления коммерческих кредитов и условий договоров факторинга. Для этого ведется активное сотрудничество со средствами массовой информации и рейтинговыми агентствами, финансовыми консультативными фирмами.

    Для оценки деятельности ООО «Комэнертехника» проанализируем коэффициент перспективной ликвидности баланса.

    Перспективная ликвидность - это прогноз платежеспособности на основе сравнения будущих поступлений и платежей. По данным таблицы 2 определим выполнение следующего соотношения:

    (А1+А2) < (П1+П2); А3>=П3; А4<=П4

    Перспективная ликвидность баланса за 2008 г:

    <6582; 2123>=0; 14<=313

    Перспективная ликвидность баланса за 2009 г.:

    <13851; 159>=0; 13<=270

    Перспективная ликвидность баланса за 2010 г.:

    <4975; 79>=0; 32<=179

    Исходя из полученных соотношений можно сделать вывод: Соотношения выполняются. Исходя из ранее рассчитанных коэффициентов ликвидности баланс нельзя считать абсолютно ликвидным, но перспективная ликвидность, то есть прогнозируемая платежеспособность, достаточно высокая за весь рассматриваемый период с 2008 по 2010 гг. Это положительно отражается на деятельности организации.

    Кредиторская задолженность превышает дебиторскую задолженность, что не лучшем образом отражается на финансовом положении организации. Но к 2010 году удалось добиться незначительного превышения, что свидетельствует о положительной тенденции развития.

    Для целей обеспечения финансовой устойчивости и поддержания имиджа перед кредиторами разработана стратегия:

    · максимизации прибыли компании,

    · минимизации издержек,

    · достижения динамичного развития компании (расширенное воспроизводство),

    · утверждения конкурентоспособности

Меню сайта

Другое


Все права принадлежат www.gofinances.ru